内部控制发展的（　）主要强调：安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。

1 .企业发生的经济业务事项进行确认、计量和报告过程所实施的控制称为（　）。

A 绩效考评控制 B 授权审批控制 C 会计系统控制 D 不相容职务分离控制

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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2 .商业银行开展内部控制评价时，应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率至少（　）开展一次。

A 每周 B 每月 C 每半年 D 每年

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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3 .商业银行应当指定专门部门作为（　），牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

A 监事会 B 业务部门 C 内部审计部门 D 内控管理职能部门

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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4 .下列不属于商业银行合规风险管理的目标的是（　）。

A 实现对合规风险的有效识别和管理 B 促进全面风险管理体系建设 C 确保依法合规经营 D 保证商业银行发展战略和经营目标的实现

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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5 .关于合规部门与内部审计部门的关系，下列说法错误的是（　）。

A 商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价 B 内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人 C 合规部门是负责合规风险识别 D 对银行合规管理情况进行...

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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7 .（　）是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理理的基础。

A 合规风险的识别 B 合规风险的评估 C 合规风险的测试 D 合规风险的监控

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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8 .在内部控制发展阶段中，（　）最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入结构之中。

A 内部牵制阶段 B 内部控制制度阶段 C 内部控制结构阶段 D 内部控制整体框架阶段

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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9 .（　）是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。

A 合规问责机制 B 诚信举报机制 C 合规教育机制 D 合规绩效考核机制

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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10 .关于巴塞尔委员会对内部控制的研究，下列说法错误的是（　）。

A 巴塞尔委员会从一般企业意义上研究内部控制 B 内部控制是由董事会 C 内部控制进入全面风险管理阶段，以全面风险为导向，引入全面风险管理，强调内部控制与风险管理结合 D 内部控制的目的是为了实现经营的效率与效果，...

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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