[多选题]
内部控制的实施责任主体有（ ）。
A .员工家属
B .董事会
C .审计委员会
D .管理层
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习题解析
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1 .（ ）是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，并及时加以改进。
A 内部对账 B 内部控制 C 内部监督 D 外部控制
题型:
单选题
提问时间:
2022-10-15
2 .以下属于风险识别方法的有（ ）。
A 财务报表分析法 B 流程图分析法 C 事故树分析法 D 现场调查法
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
3 .内部控制评价的原则有（ ）。
A 全面性原则 B 重要性原则 C 盲目性原则 D 客观性原则
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
4 .内部控制评价的内容包括（ ）。
A 内部环境评价 B 风险评估评价 C 控制活动评价 D 领导人品评价
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
5 .内部信息传递各环节的主要风险点及控制措施包括（ ）。
A 建立内部报告和指标体系 B 搜集整理内外部信息 C 编制及审核内部报告 D 内部报告传递
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
7 .企业可持续发展的人力资源政策，至少包括（ ）。
A 员工的聘用 B 员工的薪酬 C 关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度 D 掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
8 .关于企业内部审计部门，以下表述正确的有（ ）。
A 企业应当授予内部审计部门适当的权力，以确保其审计职责的履行 B 对内部审计部门负责人的任免应当慎重 C 内部审计部门负责人应与董事会及其审计委员会保持畅通沟通 D 不应当赋于内部审计部门追查异常情况以及提出处理...
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
9 .内部控制要素包括（ ）。
A 内部环境 B 风险评估 C 控制活动 D 信息和沟通
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
10 .内部控制评价程序包含六个步骤，这些程序环环相扣、相互衔接、相互作用，构成了内部控制评价的基本流程，其中包括（ ）。
A 制定评价工作方案 B 组成评价工作组 C 实施现场检查测试 D 出具财务分析报告
题型:
多选题
提问时间:
2022-10-15
