[多选题]
下列各项中，违反筹资与投资业务循环内部控制要求的有：
A .企业财务部门制定举债政策及内部批准程序
B .企业偿还债务时，直接根据债务协议执行，无需经过正式的授权审批程序
C .盈余公积的提取和使用由股东大会或董事会作出决定
D .企业利用筹集的资金进行重大项目投资时，进行可行性研究
E .增资或减资时，由财务部门提出建议，财务主管审批后实施
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习题解析
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1 .从业人员与其所服务的投资者存在利益冲突或因其他原因无法继续提供期货业务服务时，应当通过（ ）及时与投资者协商。
A 所在机构 B 中国证监会 C 期货业协会 D 中国证监会派出机构
题型:
单选题
提问时间:
2021-08-23
2 .审计人员发现被审计单位资本公积用于以下方面，其中符合规定用途的是：
A 弥补亏损 B 转增资本 C 支付养老保险 D 发放股利
题型:
单选题
提问时间:
2021-08-23
3 .期货从业人员受到机构处分的，机构应当在做出处分决定之日起（ ）工作日内向协会报告。
A 3个 B 5个 C 10个 D 15个
题型:
单选题
提问时间:
2021-08-23
4 .为证实被审计单位按照原出资比例将资本公积转增资本的合法性，审计人员应实施的审计程序是：
A 审阅批准文件，检查经办手续是否完备 B 审查资本公积总账与明细账的一致性 C 观察实收资本和资本公积的账务处理流程 D 询问财会人员是否存在其他转增资本的情况
题型:
单选题
提问时间:
2021-08-23
5 .期货从业人员拒绝协会调查或检查，情节严重的，撤销其从业资格并在（ ）内拒绝受理其从业资格申请。
A 1年 B 2年 C 3年 D 5年
题型:
单选题
提问时间:
2021-08-23
7 .期货从业人员有（ ）情形之一的，暂停其从业资格6个月至12个月。
A 拒绝协会调查或检查的 B 获取不正当利益的 C 向投资者隐瞒重要事项的 D 违反保密义务，泄露
题型:
多选题
提问时间:
2021-08-23
8 .期货从业人员受到（ ）的，应当参加协会组织的专项后续职业培训。
A 训诫 B 公开谴责 C 永停从业资格 D 纪律惩戒
题型:
多选题
提问时间:
2021-08-23
9 .下列各项中，属于对实收资本业务的合法性进行审查的有：
A 审查有无抽逃注册资本的情况 B 审查投入资本是否按时全部到位 C 核对实收资本总账与明细账是否一致 D 审查投入的非货币性资产是否按规定进行了评估 E 查明有形资产与无形资产投入比例是否符合规定
题型:
多选题
提问时间:
2021-08-23
10 .从业人员在向投资者提供服务前，应当了解投资者的（ ），并应谨慎、诚实、客观地告知投资者期货投资的特点以及在期货投资中可能出现的各种风险。
A 投资经验 B 财务状况 C 投资目标 D 婚姻年龄
题型:
多选题
提问时间:
2021-08-23
