我国目前洗钱罪的上游犯罪不区分洗钱额度大小或获刑期限的长短。

1 .以下不属于我国现行洗钱上游犯罪的是( )。

A 破坏金融管理秩序犯罪 B 金融诈骗犯罪 C 涉税犯罪 D 贪污贿赂犯罪

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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2 .根据英国现行法规，洗钱上游犯罪扩展到所有严重犯罪，报告主体从金融机构扩展到所有经营机构。

A 对 B 错

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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3 .美国允许通过暗中打击行为，推定行为人“明知”为犯罪所得收益的掩饰和隐瞒处置，涉嫌洗钱。

A 对 B 错

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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4 .除了“明知”为犯罪所得收益的掩饰和隐瞒处置外，美国对该类“蓄意不知”也定为洗钱罪。

A 对 B 错

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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5 .洗钱行为都要经历植入（placing）、离析（Layering）、融合（Integration）三个阶段。

A 对 B 错

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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7 .FATF建议各国应当将洗钱罪适用于所有的严重罪行，如最高超过1年或最低6个月以上刑期犯罪收益的相关处置。

A 对 B 错

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8 .企业反洗钱的意义主要是为国家承担义务，满足外部监管要求。

A 对 B 错

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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9 .综合目前我国的情况，注册会计师法务会计业务从总体上呈现常规化、专业化和国际化的趋势。

A 对 B 错

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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10 .只有遇到当事人之间发生涉及复杂的会计问题的法律纠纷，就会产生有效的法务会计业务需求。

A 对 B 错

题型: 单选题 提问时间: 2022-01-24

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