首次备案材料核验通过后，财政部和中国证监会应在多少个工作日内公告（　　）？

1 .受托人以自己的名义，在委托人的授权范围内与第三人订立的合同，第三人在订立合同时知道受托人与委托人之间的代理关系的，该合同直接约束委托人和第三人；但是，有确切证据证明该合同只约束受托人和第三人的除外。（　　）

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2021-08-18

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2 .会计师事务所从事证券服务业务首次备案时，需提交的材料不包括（　　）？

A 首次备案表 B 上一年度财务报表 C 职业责任保险说明 D 合伙人的房产证

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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3 .会计师事务所从事证券服务业务，应当在每年（　　）前在财政部备案平台、中国证监会备案系统中提交年度备案表。

A 3 月 31 日 B 4 月 30 日 C 5 月 31 日 D 6 月 30 日

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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4 .下列哪项不属于重大事项备案的内容（　　）？

A 名称变更 B 首席合伙人变更 C 员工人数增减 D 设立分所

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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5 .财政部和中国证监会对备案材料不完备的处理方式是（　　）？

A 直接注销备案 B 10 个工作日内一次性告知补正 C 30 个工作日内通知整改 D 不予受理

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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6 .会计师事务所从事证券服务业务备案是否代表对其执业能力的认可（　　）？

A 是，备案即认可 B 否，不代表认可 C 部分认可 D 视情况而定

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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8 .下列哪项业务不需要进行证券服务业务备案（　　）？

A 上市公司财务报表审计 B 证券公司内部控制审计 C 普通企业年度财务审计 D 拟上市公司盈利预测审核

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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9 .注销备案的情形不包括下列哪项（　　）？

A 事务所依法终止 B 未按规定备案且责令不改 C 连续两年亏损 D 备案材料存在虚假记载

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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10 .整改期限内未达到备案要求的会计师事务所，将被如何处理（　　）？

A 直接吊销执业许可 B 列示为异常机构并公告 C 罚款 10 万元以下 D 暂停业务 3 个月

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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