佐证材料池是内部控制报告编制中的难点和关键点,下列属于规划整理要点的有( )。

1 .负责组织实施全国行政事业单位内部控制报告编报工作的部门是( )。

A 审计部 B 财政部 C 人民代表大会 D 人民代表大会常务委员会

题型: 单选题 提问时间: 2022-10-24

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2 .在所属单位中选取( )作为本地区(部门)的内部控制工作联系点。

A 内部控制工作开展最早的单位 B 省级直辖的单位 C 内部控制工作开展成效突出的先进单位 D 统筹核算内部控制的单位

题型: 单选题 提问时间: 2022-10-24

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3 .下列选项中属于单位层面风险的是( )。

A 组织结构 B 议事决策 C 会计系统 D 信息系统

题型: 多选题 提问时间: 2022-10-24

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4 .单位层面内部控制设计的内容包括( )。

A 组织框架设计 B 管控模式设计 C 营销模式设计 D 采购模式设计

题型: 多选题 提问时间: 2022-10-24

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5 .采购业务的主要风险有( )。

A 采购预算和计划编制不合理,采购活动与业务活动相脱节,出现资金浪费或资产闲置 B 采购需求审核不严格,验收不严格,采购的货物或服务质次价高 C 采购过程不合规,如化整为零规避公开招投标,导致被提起诉讼或受到处罚 D 采购...

题型: 多选题 提问时间: 2022-10-24

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7 .单位可以通过设置管理组织和明确岗位责任,对重点业务的薄弱环节进行补充完善。( )

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2022-10-24

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8 .票据的保管人和使用人可以是同一个人。( )

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2022-10-24

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9 .评价应按照规定的时间间隔持续进行,当管理环境发生重大变化时,应及时进行重新评价。( )

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2022-10-24

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10 .负责组织实施本地区行政事业单位内部控制报告编报工作,并对本部门内部控制汇总报告的真实性和完整性负责的是财政部。( )

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2022-10-24

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