基金份额净值的计算公式是（　）。

1 .按照现行规定，暂不征收个人所得税的情形不包括（　）。

A 个人投资者买卖基金份额获得的差价收入 B 个人投资者从基金分配中获得的国债利息 C 个人投资者从封闭式基金中获得的企业债券差价收入 D 个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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2 .下列各项关于基金资产估值概念的描述正确的是（　）。

A 基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产及全部负债进行估算 B 基金资产估值只需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算 C 基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的...

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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3 .通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按照一定原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程指的是（　）。

A 基金销售 B 基金产品设计 C 基金资产估值 D 基金申购

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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4 .假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人和管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额为2000万份，则该基金份额净值为（　）元。

A 1.15 B 2.15 C 2.2 D 2.05

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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5 .计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础是（　）。

A 基金总份额 B 基金资产总值 C 基金资产净值 D 基金份额净值

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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7 .关于基金资产的估值，下列说法不正确的是（　）。

A 基金资产净值是基金资产总值减负债 B 基金资产总值是指基金全部资产的价值总和 C 基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额 D 基金资产估值是对基金全部资产的价值进行评估

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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8 .下列各项关于基金估值法律依据的描述错误的是（　）。

A 《证券投资基金法》规定基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购 B 《证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人 C 《基金合同的内容与格式》不包括估值错误的处理的规定 D 《...

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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9 .基金资产估值是通过对基金所拥有的（　）按照一定原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

A 全部资产和全部负债 B 净资产 C 全部资产 D 负债

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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10 .根据《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求，应当在估值方法和调整幅度做出重大变化时进行公告或解释的是（　）。

A 基金管理公司 B 基金托管人 C 基金持有人大会 D 基金监管机构

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-24

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