重点合规领域中的成本费用匹配包括（　　）。

1 .在利用信息化推动农业现代化方面，近年来涌现的“淘宝村”，可以作为典范。（　　）

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2021-08-18

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2 .上市公司公开发行股票，公司财务状况良好需符合的规定有（　　）。

A 会计基础工作规范，内部控制制度健全且有效执行 B 财务报表编制和披露符合规定，公允反映财务状况等 C 最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告 D 除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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3 .上市公司不得公开发行股票的情形有（　　）。

A 擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或未经股东大会认可 B 上市公司或其现任董监高最近3年受中国证监会行政处罚 C 上市公司或其控股股东 D 上市公司或其控股股东

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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4 .北交所公开发行股票，发行人需符合的条件有（　　）。

A 为全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司 B 最近1年期末净资产不低于5000万元 C 向不特定合格投资者公开发行股份不少于100万股，发行对象不少于100人 D 公开发行后股本总额不少于3000万元

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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5 .首次公开发行股票，发行人股东大会就本次发行股票作出决议应包括的事项有（　　）。

A 本次公开发行股票的种类和数量 B 定价方式 C 发行前滚存利润的分配方案 D 对董事会办理本次发行具体事宜的授权

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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6 .财税规范核心要点中的税务合规性包括（　　）。

A 完税证明全覆盖（重点核查增值税 B 税收优惠合法性（如高新企业资质有效性） C 关联交易定价的税务公允性 D 历史遗留税务问题的解决（如补税需取得无违规证明）

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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8 .股权结构清晰需关注的问题有（　　）。

A 突击入股问题（申报前12个月入股需锁定3年） B 股权代持必须彻底清理 C 员工持股平台规范（需完成全部备案） D 税收优惠依赖度（超过30%需风险提示）

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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9 .行业合规性需满足的要求有（　　）。

A 特定行业资质（如医疗器械注册证 B 环保处罚（重污染行业一票否决） C 社保公积金合规（补缴比例≤10%） D 募投项目备案

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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10 .内控体系搭建中的关键控制点包括（　　）。

A 销售循环：客户信用管理 B 采购循环：供应商准入 C 资金管理：付款三级审批 D ERP系统覆盖90%以上业务流程

题型: 多选题 提问时间: 2025-10-13

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