审计案卷排列方法应当统一，前后保持一致，不可任意变动。（　　）

1 .涉及（　　）归入结论类文件材料。

A 审计决定 B 审计报告 C 审计移送 D 专题审计报告

题型: 多选题 提问时间: 2021-08-25

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2 .保险公司应当建立（　　），根据内控违规行为的情节严重程度、损失大小和主客观因素等，明确划分责任等级，规定具体的处理措施和程序。

A 内控问责制度 B 业务单位的职责 C 管理层的职责 D 监事会的职责

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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3 .（　　）文件材料按照一件一号原则顺序编号，证明类文件材料，按照每份审计工作底稿及所附的取证单、审计证据合并编号的原则顺序编号。

A 序号结论类 B 证明类 C 立项类 D 备查类

题型: 多选题 提问时间: 2021-08-25

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4 .（　　）是指保险公司内部控制未能完全覆盖重要业务环节和高风险领域，且无法保证有效执行，同时存在设计缺陷和运行缺陷。

A 风险 B 一般缺陷 C 重大缺陷 D 重要缺陷

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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5 .现场审计结束前及时收集各审计小组的归档文件材料，审计项目终结后及时按立卷方法和规则进行汇集整理、装订、编制案卷目录，经审计组组长（或现场负责人）审核后，按时向所属归档单位移交。（　　）

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2021-08-25

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7 .保险公司内部控制的目标有（　　）。

A 行为合规性目标 B 资产安全性目标 C 信息真实性目标 D 经营有效性目标

题型: 多选题 提问时间: 2021-08-25

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8 .声像类电子文件应能客观、完整地反映业务活动的主要内容、人物和场景等。（　　）

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2021-08-25

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9 .保险公司销售人员控制包括（　　）。

A 人力资源组织管理 B 甄选录用及离职 C 销售员工培训 D 销售员工绩效管理

题型: 多选题 提问时间: 2021-08-25

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10 .被审计单位整改情况材料不属于备查类电子材料。（　　）

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2021-08-25

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