对于开放式基金而言，基金的申购赎回需要遵循的原则是（　）。

1 .某公司的会计部门具有强大的内部控制结构，该部门具有高度的职责分离，定期对帐、严格审查和全面内部审计，某心怀不满的固定资产会计师蓄意贪污有应收账款部门处理的现金收入，会计师计划将这些资金用于赌博，使用舞弊三角模型，哪一项是对公司舞弊风险情况的最佳评估？

A 低，因为机会和借口不存在 B 中,因为机会不存在 C 中，因为借口不存在 D 高，因为压力，机会和借口都存在

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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2 .某公司制定了详尽的职责分离制度，并且内控部门的人员定期对制度执行情况进行检查。固定资产部门某位员工近期沉迷赌博，想利用非常规手段获取应收账款部门的资金，那么应收账款部门的资金风险（ ）。

A 风险低，因为没有机会和借口。 B 风险中等，因为可以找到合理的借口 C 风险较高 D 无法判断

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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3 .公司去年的平均总资产是$450,000,000，平均总负债是$150,000,000，去年净利润是$135,000,000。公司预计第二年平均总资产增加$30,000,000,平均总负债增加$30,000,000。净利润增加25%，问第二年的总资产收益率相对去年增加幅度是多少？

A 11% B 12.5% C 17.2% D 20%

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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4 .我国首家在证券交易所上市交易的投资基金是（　）。

A 基金开元 B 中国置业基金 C 华安现金富利基金 D 淄博乡镇企业投资基金

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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5 .在基金市场上存在着许多不同的参与主体，依据所承担的责任与作用的不同，可以将基金市场的参与主体分为（　）。Ⅰ.基金当事人Ⅱ.基金销售机构Ⅲ.基金服务机构Ⅳ.基金的监管机构和自律组织

A Ⅰ B Ⅰ C Ⅱ D Ⅰ

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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7 .下列不属于基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用的是（　）。

A 申购费 B 赎回费 C 基金管理费 D 基金转换费

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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8 .目前我国的基金主要可投资于（　）。Ⅰ.国债Ⅱ.公司债券Ⅲ.货币市场工具Ⅳ.资产支持证券Ⅴ.非公开发行股票

A Ⅰ B Ⅰ C Ⅰ D Ⅰ

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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9 .（　）是基金的募集者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。

A 基金持有人 B 基金管理人 C 基金托管人 D 基金投资者

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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10 .投资者在办理开放式基金赎回时，不需要缴纳赎回费的是（　）。

A 股票基金 B 债券基金 C 货币市场基金 D 混合基金

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-25

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