某公司持有有价证券的平均年利率为5%，公司的现金最低持有量为1500元，现金余额的最优返回线为8000元。如果公司现有现金20000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是（　）元。　　

1 .下列各项中，会产生财务风险的有（　）。

A 企业短期内不能履行财务义务，无法向供货商付款 B 由于信用问题，企业未能获得银行的贷款 C 企业进行海外投资，预期现金流动会受到汇率波动的影响 D 企业的员工由于操作不当导致出现了残次品

题型: 多选题 提问时间: 2021-08-22

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2 .以下说法中，不正确的是（　）。　

A 流动资产/收入比率可以反映流动资金投资政策的变化 B 在不影响公司正常盈利的情况下，提高净营运资本投资可以增加公司价值 C 宽松的流动资产投资政策，要求保持较高的流动资产/收入比率 D 不影响正常盈利情况下，节约...

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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3 .在现金收支管理中，可以使企业持有的交易性现金余额降到最低水平的管理措施是（　）。

A 力争现金流量同步 B 使用现金浮游量 C 加速收款 D 推迟应付款的支付

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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4 .下列关于现金最优返回线的表述中，正确的是（　）。

A 现金最优返回线的确定与企业最低现金每日需求量无关 B 有价证券利息率增加，会导致现金最优返回线上升 C 有价证券的每次固定转换成本上升，会导致现金最优返回线上升 D 当现金的持有量高于或低于现金最优返回线时，应...

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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5 .运用随机模式和成本分析模式计算最佳现金持有量，均会涉及到现金的（　）。　　

A 机会成本 B 管理成本 C 短缺成本 D 交易成本

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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7 .应收账款赊销效果的好坏，依赖于企业的信用政策。公司在对是否改变信用期间进行决策时，不需要考虑的因素是（　）。　　

A 等风险投资的最低报酬率 B 产品变动成本率 C 应收账款的坏账损失率 D 公司的所得税税率

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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8 .在依据“5C”系统原理确定信用标准时，应掌握客户“能力”方面的信息，下列各项指标中最能反映客户“能力”的是（　）。　

A 净经营资产利润率 B 杠杆贡献率 C 现金流量比率 D 长期资本负债率

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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9 .在信用期限、现金折扣的决策中，必须考虑的因素是（　）。　

A 货款结算需要的时间差 B 公司所得税税率 C 销售增加引起的存货资金增减变化 D 应收账款占用资金的应计利息

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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10 .下列表述中，错误的是（　）。

A 流动资产的周转天数越长，需要的流动资产投资越多。 B 如果一个特定企业的管理效率不变，销售额越大，需要的流动资产越多 C 一个特定企业管理效率和销售额不变，成本水平上升则需要更多的流动资产投资 D 一个企业权益...

题型: 单选题 提问时间: 2021-08-22

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