重大事项备案的情形包括下列哪些？（　　）

1 .受托人完成委托事务的，委托人应当按照约定向其支付报酬。（　　）

Y 对 N 错

题型: 判断题 提问时间: 2021-08-18

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2 .下列哪项业务不需要进行证券服务业务备案（　　）？

A 上市公司财务报表审计 B 证券公司内部控制审计 C 普通企业年度财务审计 D 拟上市公司盈利预测审核

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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3 .注销备案的情形不包括下列哪项（　　）？

A 事务所依法终止 B 未按规定备案且责令不改 C 连续两年亏损 D 备案材料存在虚假记载

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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4 .整改期限内未达到备案要求的会计师事务所，将被如何处理（　　）？

A 直接吊销执业许可 B 列示为异常机构并公告 C 罚款 10 万元以下 D 暂停业务 3 个月

题型: 单选题 提问时间: 2025-08-18

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5 .会计师事务所从事证券服务业务的备案类型包括？（　　）

A 首次备案 B 重大事项备案 C 年度备案 D 季度备案

题型: 多选题 提问时间: 2025-08-18

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6 .下列哪些属于会计师事务所首次备案的材料？（　　）

A 内部一体化管理制度说明 B 合伙人及注册会计师情况表 C 最近 3 年处罚情况表 D 职业责任保险说明

题型: 多选题 提问时间: 2025-08-18

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8 .财政部和中国证监会对备案的监督管理方式包括？（　　）

A 审阅材料 B 面谈 C 现场核验 D 年度审计

题型: 多选题 提问时间: 2025-08-18

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9 .下列哪些情形会导致备案被注销？（　　）

A 事务所执业许可被撤销 B 未按规定备案且拒不改正 C 材料存在虚假记载 D 合伙人数量减少

题型: 多选题 提问时间: 2025-08-18

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10 .会计师事务所从事证券服务业务需符合的要求包括？（　　）

A 内部一体化管理规范 B 质量管理体系健全 C 具备相匹配的执业人员 D 投保职业责任保险或提取风险基金

题型: 多选题 提问时间: 2025-08-18

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